Actualisatie

 
Stelpost Onderuitputting   € 1.250.000 N
De stelpost onderuitputting is in het verleden opgenomen omdat vrijwel elke jaarrekening met een positief resultaat werd afgesloten. We gaven dus minder uit dan we beschikbaar hadden, dit werd als onwenselijk ervaren omdat daarmee de algemene reserves toenamen. Om dit op te vangen heeft de gemeenteraad besloten om jaarlijks € 1,25 miljoen meer uit te geven dan dat er opbrengsten tegenover stonden. De achterliggende gedachte hierbij is dat lopende het jaar op diverse posten minder wordt uitgegeven (onderuitputting). Deze stelpost staat dus voor de te verwachte onderuitputting/voordelen op de verschillende programma’s.
Het mooiste zou zijn wanneer in de begroting per programma de onderuitputting wordt opgenomen. Helaas is dit niet mogelijk, aangezien dit per jaar kan verschillen. Vandaar deze stelpost op programma 8. In de actualisatie komt dit als volgt tot uiting:

• De voordelen als gevolg van onderuitputting worden conform de regelgeving verantwoord op de diverse programma’s.
• Gezien deze verantwoording per programma wordt het verwachte voordeel van € 1,25 miljoen op programma 8 niet gerealiseerd en is derhalve een nadeel

Diverse reserveringen   € 2.150.000 V
In de begroting zijn diverse stelposten opgenomen, onder meer voor lonen, prijzen en tarieven. Lopende het jaar worden deze bedragen uitgekeerd en/of ingevuld (naar de andere programma's). Per saldo resteert een nadeel van € 150.000. Voor het jaar 2023 is daarnaast incidenteel een bedrag van € 2,3 miljoen gereserveerd voor prijscompensatie van gesubsidieerde instellingen. Dit om instellingen in de gemeente Ede te ondersteunen bij de forse energiekosten stijgingen. In verband met het, door provincie Gelderland, beschikbaar gestelde Winterfonds is in beperkte mate gebruik gemaakt van de stelpost en leidt derhalve tot een voordeel. Tegenover dit voordeel staat een nadeel van € 250.000 op programma 1 voor compensatie energiekosten gesubsidieerde culturele instellingen.

Algemene uitkering   € 2.800.000 V
De actualisatie van de algemene uitkering op basis van de laatste beschikking in september leiden tot een voordeel van € 2,8 miljoen ten opzichte van de begroting. Deze cijfers zijn nog exclusief de septembercirculaire 2023. Hierover wordt u parallel aan de begrotingsbehandeling via een afzonderlijk memo geïnformeerd.

VNG   € 69.000 V
De VNG voert in opdracht van gemeenten tal van activiteiten uit, omdat het efficiënter is om dit door hen te laten doen in plaats van dat elke gemeente dit voor zichzelf gaat uitvoeren. In de Programmarekening 2022 is aangegeven dat er sprake was van een structureel voordeel. Omdat de bijdrage aan de VNG de komende jaren (autonoom) stijgt, is er de komende jaren sprake van een incidenteel in plaats van structureel voordeel. Voor 2023 is dit € 69.000.

Verkiezingen   € 425.000 N
Op 15 maart 2023 waren de verkiezingen voor Provinciale Staten en voor de Waterschappen. Deze verkiezingen kenmerkten zich door een onverwachte hoge opkomst. Daarnaast waren er twee dagen extra nodig voor de hertellingen door de gewijzigde telsystematiek en de vereiste extra controles. Dit leidt tot een overschrijding van € 75.000

Vanwege de val van het Kabinet zullen er in november vervroegde verkiezingen zijn voor de Tweede Kamer. De kosten hiervan zullen zeker € 350.000 bedragen.

Financiering   € 1.055.000 V
Binnen het financieringsproduct houden we rekening met toekomstige stijgingen van de rentetarieven. Hoewel de rente stijgende is, verwachten we voor 2023 nog een voordeel.

Deelnemingen   € 60.000 N
Als gevolg van een lagere dividenduitkering van de deelnemingen (ACV en BNG) ontstaat in 2023 een nadeel van € 60.000.

OZB - areaaluitbreiding   € 430.000 V
OZB - verevening areaaluitbreiding   € 344.000 N
Door areaaluitbreiding stijgt de structurele opbrengst van de onroerendzaakbelasting met € 430.000. De toegenomen waarde vertaalt zich in een verevening van de algemene uitkering. Dit zorgt voor een nadelig effect van € 344.000. Het netto-effect van de areaaluitbreiding wordt hierdoor € 86.000. De structurele effecten worden meegenomen in de septembercirculaire 2023.

Proceskosten No Cure No Pay (NCNP)   € 205.000 N
In de Voorjaarsbrief 2024-2027 is reeds aangekondigd dat er een stijging van de extra vergoedingen van de proceskosten van de NCNP-bureaus werd verwacht. Op basis van de huidige inzichten zal dit in 2023 tot een nadeel van € 205.000 leiden. Het meerjarige effect is opgenomen in hoofdstuk 3 van deze begroting.

Public affairs    € 37.000 N
Als gemeente zijn we actief in bestuurlijke netwerken. Zo verkrijgen we waardevolle informatie en hebben we invloed op het beleid van het rijk. Voor deze bestuursperiode zetten we extra capaciteit in bij ons team Public Affairs voor het ondersteunen van onze deelname in bestuurlijke netwerken. Het meerjarige effect is opgenomen in hoofdstuk 3 van deze begroting.

WOO verzoeken   € 65.000 N
We zien sinds de invoering van de Wet Open Overheid in mei 2022 een verdriedubbeling van het aantal WOO-verzoeken. Naast de toename van het aantal aanvragen constateren we een toename van de complexiteit van de verzoeken. Er is in de markt nog geen software toepassing voorhanden om in de behandeling van WOO verzoeken volledig ontzorgd te worden. Deze ontwikkelingen leiden tot een knelpunt in de juridische capaciteit. De centrale concernjuristen zijn vanwege het grote afbreukrisico voor de gemeente op dit proces in het gat gesprongen dat organisatie breed is geslagen door de verdrievoudiging en complexiteit. Met tijdelijke extra capaciteit voor de behandeling van Woo verzoeken kunnen we nu aan de wettelijke verplichting voldoen. Na twee jaar wordt bezien of de extra uitvoerende capaciteit een toereikende oplossing biedt en structureel nodig is, afhankelijk van hoe de gemiddelde instroom WOO verzoeken stabiliseert en welk effect interventies op proces en informatievoorziening sorteren. Het meerjarige effect is opgenomen in hoofdstuk 3 van deze begroting.

Reserve Steun en Herstel Corona   € 500.000 V
In 2023 worden de laatste onderdelen van de herstelagenda uitgevoerd. Naar verwachting resteert er aan het einde van het jaar € 500.000 uit de reserve Steun en Herstel Corona. Deze middelen vallen vrij.